Цели и задачи банка России как органа регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций

Введение
Актуальность исследования целей и задач Банка России как органа регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций заключается в том, что основной задачей Центрального Банка является обеспечение финансовой и ценовой стабильности в стране, так как именно данные предпосылки рассматриваются в качестве условий экономического роста. Многоаспектность задач, с которыми ежедневно сталкивается Центральный Банк, а также системность и набор инструментов, позволяющих проводить денежно-кредитную политику, требуют от Центрального Банка реализации сбалансированного подхода не только при реализации регулирования денежной массы, но и при регулировании и надзоре за деятельностью кредитных организаций.
Основной целью исследования является анализ деятельности Банка России как органа регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи исследования:
Определить статус Банка России, его цели и основные функции;
Рассмотреть Банк России как орган контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Дать оценку денежно-кредитной политики Центрального Банка в 2014-2018 гг.;
Определить проблемы в области повышения эффективности контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Объектом исследования в рамках данной работы являются экономические отношения, обуславливающие реализацию целей и задач Банка России.
Предмет исследования – цели и задачи Банка России как органа регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Работа выполнена на основе монографической и периодической литературы.
ГЛАВА 1. РОЛЬ БАНКА РОССИИ В РЕГУЛИРОВАНИИ И НАДЗОРЕ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
1.1 Функции и полномочия Центрального Банка России
Банковское законодательство, в том числе нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность Центрального Банка являются частью общей системы законов, целью которых является регулирование социально-экономических отношений в стране. Деятельность Центрального Банка РФ на общем уровне регулируется Конституцией РФ и Гражданским Кодексом РФ. На отраслевом уровне деятельность Банка России регулируется ФЗ РФ № 86-ФЗ (в ред. 02.08.2019 г.) «О Центральном Банке Российской Федерации», роль Центрального Банка РФ и отдельные его функции по отношению к другим участникам банковской системы представлены также в ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Продолжающаяся трансформация экономики России и современные направления развития денежного рынка страны обуславливают необходимость наличия регулятора финансового рынка – Банка России, основной функцией которого выступает обеспечение финансовыми ресурсами крупных и средних финансово-кредитных институтов. Реализация данной функции в свою очередь выполняет роль драйвера экономического развития для всех рыночных сегментов страны (особенно это важно для малого бизнеса, который не обладает существенной «финансовой подушкой» безопасности).
Центральный Банк России ведет свою деятельность независимо от исполнительного органа государственной власти – Правительства РФ, но при этом он отвечает перед государством по своим обязательствам, если иное не указано в законе. Нормативно-правовые акты, изданные Банком России в пределах своей компетенции, обязательны для исполнения всеми органами государственной и муниципальной власти, а также юридическими и физическими лицами.
С 2013 г. Центральный Банк России имеет статус мегарегулятора финансового сектора страны. Центробанк как мегарегулятор не принимает участия в собственном капитале финансово-кредитных институтов и не может входить в состав акционеров финансово-кредитных институтов. Данное ограничение не относится к собственному капиталу финансово-кредитных учреждений, которые образованы с участием государства, а также к собственному капиталу ряда зарубежных финансово-кредитных учреждений, функционирующих за пределами России. Особенность регулирования доли ЦБ РФ в уставном капитале зарубежного финансово-кредитного учреждения заключается в том, что такой порядок обязателен для согласования с Правительством РФ. Основные цели Центрального Банка РФ представлены на Рисунке 1.
Рисунок 1. Основные цели Центрального Банка Российской Федерации
Цели Банка России регламентированы в соответствии с ФЗ РФ № 86-ФЗ (в ред. 02.08.2019 г.) «О Центральном Банке Российской Федерации». В законе четко не установлены основные задачи Центрального Банка РФ, однако, можно представить основные задачи Центрального Банка на основании главных целей, указанных в ст. 3 закона о Центральном Банке (Рисунок 2).
Рисунок 2. Основные задачи Центрального Банка Российской Федерации
Для реализации одной из своих целей – защита и обеспечение стабильного курса национальной валюты России – рубля, Банк России регулирует денежное обращение посредством банковских операций через банковскую систему РФ, в которую входят финансово-кредитные учреждения, привлекающие и размещающие денежные средств, а также ведущие работы по счетам клиентов и по платежам

. Но функционирование финансово-кредитных учреждений во многом зависит от направления денежно-кредитной политики, которое выбирает Центральный Банк. Также Центральный Банк устанавливает объемы обязательного резервирования, ключевую ставку и нормативы, относящиеся к деятельности финансово-кредитных учреждений.
При ужесточении денежно-кредитной политики, курс рубля укрепляется, количество и объемы выдачи кредитов сокращаются, а прибыль финансово-кредитных учреждений в таких условиях уменьшается. В случае же снижения требований к резервам и нормативам деятельности финансово-кредитных учреждений, увеличивается денежная масса и растет уровень инфляции, так как производители товаров и услуг не могут моментально увеличивать объем производства.
Кроме того Центральный Банк РФ выступает в качестве органа контроля и надзора за деятельностью финансово-кредитных учреждений. На Рисунке 3 представлены функции Центрального Банка РФ по контролю и надзору.
Рисунок 3. Функции Центрального Банка Российской Федерации в области контрольно-надзорной деятельности
На регулярной основе Банком России ведутся проверки деятельности кредитных организаций, анализируется информация о функционировании финансово-кредитного сектора и отдельных участников финансовой системы, разрабатываются квалификационные требования, касающиеся руководства субъектов финансово-кредитной системы, оформляются и отзываются лицензии на банковскую деятельность, но при столь обширных полномочиях Центральный Банк не обладает правом вмешиваться в текущую (оперативную) деятельность финансово-кредитного учреждения, если данная деятельность ведется в рамках закона и в течение своей деятельности финансово-кредитное учреждение не нарушает нормативов и инструкций, определенных Банком России. Отметим, что в настоящее время Банк России ведет политику, направленную на сокращение участников финансового сектора, ежегодно Банк России усиливает требования к участникам финансов-кредитной системы и отзывает лицензии за нарушение правил банковской деятельности. Кроме того, Банк России составил, так называемый, «черный список» финансистов, которые не имеют право входить в состав правления и занимать должность главного бухгалтера коммерческого банка.
1.2 Банк России как орган контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций
Одной из ключевых функций Банка России как органа контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций является отслеживание ставок, устанавливаемых кредитными организациями. В данном случае Банк России выполняет важную задачу – он не допускает возможности кредитным организациям устанавливать процентные ставки, которые либо завышают, либо занижают уровень процентных ставок, установленный на данный момент времени Банком России.
Контрольные функции Банка России включают в себя:
Эмиссионная функция. Банк осуществляет эмиссию денег, организует и участвует в контроле за их обращением;
Осуществляет рефинансирование системы кредитных организаций;
Осуществляет контроль за кредитными организациями путем установления правил проведения банковских операций;
Занимается регистрацией кредитных организаций и выдает им лицензии;
Занимается размещением и погашением государственного долга;
Воздействует на состояние денежного оборота.
Принципы банковского контроля, реализуемые Банком России в целом соответствуют основным принципам финансового контроля, соответственно, среди принципов банковского контроля выделяются принцип гласности, законности, независимости, объективности, ответственности и другие принципы, присущие сфере финансового контроля.
На современном посткризисном уровне регулирования экономики увеличивается также роль надзорных функций Банка России. Следует отметить, что надзорная функция в отношении кредитных организаций осуществляется не только Банком России. Центральные банки всего мира осуществляют защиту финансовых, кредитных и других интересов клиентов банковской системы (физических, юридических лиц и государств) прибегают к реализации надзорной функции за деятельностью кредитных организаций.
В законе о банках и банковской деятельности (ст. 41) определено, что Банк России должен осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций.
Более детально функция надзора Банка России раскрыта в Законе о Центральном Банке (ст. 73).
Функция надзора Банка России заключается в том, что он проводит проверки банковских организаций, а также направляет обязательные предписания банковским организациям с целью устранения выявленных в ходе проверок нарушений.
Проверки кредитных организаций могут осуществлять только специально уполномоченные сотрудники Банка России.
При этом законом также установлено, что Банк России не имеет права проводить более 1 проверки кредитной организации по одному и тому же вопросу, такое правило действует в отношении филиалов проверяемых кредитных организаций.
Максимальный охват данных при проверке деятельности кредитной организации или ее филиала составляет 5 лет, которые предшествуют году проверки.
Кредитная организация, в которой Банк России проводит проверку должна оказывать содействие сотрудникам Банка России, которые уполномочены для проведения проверки.
Таким образом, Центральный Банк в целом обеспечивает достаточный уровень гибкости регулирования отдельных сегментов финансового рынка